（一）项目来源
矿山非“贫”即“杂”的资源禀赋，决定了重金属是土壤污染的重中之重。采矿是环境中重金属的主要来源。我国矿山贫矿多、难选矿多、共伴生矿多，导致工矿加工处理后产生了大量的有毒有害重金属，不但占用大量土地，还埋下了重金属污染隐患。截至2018年底，我国矿山开采占用土地面积5400多万亩，其中历史遗留矿山和正在开采的矿山分别占63%和37%。据测算，如果到2030年历史遗留矿山累计修复比例达到75%、新增矿山修复比例100%，单位矿山修复价格分别按1~3.8万元/亩和0.7~08万元/亩计算，未来十年的修复资金需求将达到6500亿元以上。然而，这一巨大潜在市场空间尚未有效释放，我国矿山生态修复行业尚处于发展起步期。近年来，我国相继出台了多项相关政策，这为矿山生态修复行业有序健康发展提供了有力保障，我国矿山生态修复市场前景向好，增长有望提速。
（二）行业及市场前景
（行业历史与前景，市场规模及增长趋势，行业竞争对手，未来市场销售预测等。）
1. 市场规模
2020年5月31日，国务院办公厅印发了《生态环境领域中央与地方财政事权和支出责任划分改革方案》，提出了土壤污染防治确认为地方财政事权，由地方承担支出责任，中央财政通过转移支付给予支持。该政策的出台将责任的划定和承担确定为土壤污染防治的重要前提和基础，这有利于形成以责任确定为导向的土壤污染防治新局面。2020年7月15日，国家财政部牵头设立国家绿色发展基金，首期规模达到885亿元，其中含中央财政出资100亿元。上述绿色发展基金和土壤污染防治专项基金的设立，是落实《土壤污染防治法》关于多渠道筹集资金、建立省级土壤污染防治基金要求的具体表现，将为“十四五”时期土壤污染防治提供有力的资金支持。
2020年，科技部组织了国家重点研发计划“场地土壤污染成因与治理技术”重点专项(简称“土专项”) 申报工作，共有22个课题项目获得立项，执行周期3~4年，共安排了21个研究方向，国家拨款经费总概算约5亿元。自2018年组织申报土专项课题以来，共有76个课题获得立项，国家累积拨款高达15亿元。土专项课题申报旨在结合《土壤污染防治行动计划》目标和任务，紧紧围绕国家场地土壤污染防治的重大科技需求，重点支持场地土壤污染形成机制、监测预警、风险管控、治理修复、安全利用等技术、材料和装备创新研发与典型示范，形成土壤污染防控与修复系统解决技术方案与产业化模式，在典型区域开展规模化示范应用，实现环境、经济、社会等综合效益。为土壤污染防治的技术研发和相关标准的制定提供了重要的科技保障。
基于中国政府采购网、千里马招标网、建设招标网、招标导航网、行业信息发布等平台获得的招投标信息，对土壤修复行业发展状况进行了分析，获得了土壤修复行业的概况。以2021年为例，我国正式启动的土壤修复项目（包含咨询和工程项目）有3521个，总项目金额约为142.7亿元，覆盖除西藏、港澳台以外的30个省(市、区)。其中，咨询服务类项目2853个，占全国启动项目数量的81%，项目金额39.77×亿元，占全国启动项目金额的28%；修复工程项目数量668个，占全国启动项目数量的19%，项目金额120.97亿元，占全国启动项目总金额的72%。2021年的项目数量是2017年项目数量的4.4倍，若考虑一些未统计的启动项目信息，估算2021年我国土壤修复行业的市场规模可能约150亿元。
2. 政策分析
2021年6月，财政部印发《土壤污染防治专项资金管理办法》（财资环〔2021〕42号），加强了对专项资金的使用管理。2021年9月，财政部、自然资源部、生态环境部等五部委联合印发《中央生态环保转移支付资金项目储备制度管理暂行办法》，进一步规范和加强了中央生态环保转移支付资金管理，以便充分发挥生态环保资金职能作用。2021年10月，生态环境部、财政部办公厅联合印发《中央生态环境资金项目储备库入库指南（2021年）》，对土壤污染防治、农村环境整治等领域专项资金入库要求进行了规定。2021年11月，国务院办公厅发布《关于鼓励和支持社会资本参与生态保护修复的意见》，将促进社会资本参与生态建设，加快推进山水林田湖草沙一体化保护和修复。2021年11月，财政部印发《重点生态保护修复治理资金管理办法》，办法提到了治理资金采取项目法和因素法相结合的方式分配。用于开展山水林田湖草沙冰一体化保护和修复、历史遗留废弃工矿土地整治等生态保护修复工作，提升生态系统质量和稳定性的资金。2021年11月，国家发展改革委发布了《重点区域生态保护和修复中央预算内投资专项管理办法》和《生态环保和修复支撑体系中央预算内投资专项管理办法》，有利保障了全国重要生态系统保护和修复重大工程建设有序推进。
3. 行业分析
截止2021年12月，全国已在建设用地土壤污染风险管控和修复从业单位和个人执业情况信用记录系统，注册的从业单位有3800余家，从业人员约16000人。政策的持续加码和需求的稳定增长吸引了众多企业布局环境产业。一是国企、央企加速进入，由三峡集团等央企为主的企业开始强势进入环境修复市场，据公开信息统计，46家央企的112家下属企业有环境业务，包括中节能、中国建筑、中电建、中交、中车等。除此之外，具有国资背景的地方环保集团也纷纷组建，进入环保市场。据不完全统计，截至2021年底，已有27家省级环保集团成立，包括浙江省环保集团、辽宁省环保集团、陕西环境产业集团等。二是众多地产企业跨界环保，万科、雅居乐、首创股份、美的地产等公司布局环境修复，引发行业新变局。
2021年全国启动的503个修复工程项目由379家单位承担，但中标项目金额排名前10位的修复工程从业机构市场份额总和占全国总金额的半壁江山（55.3%。这反映出我国土壤修复行业从业单位较多，但市场集聚度较为明显。中冶南方都市环保工程技术股份有限公司、北京建工环境修复股份有限公司、江苏大地益源环境修复有限公司、北京高能时代环境技术股份有限公司、森特士兴集团股份有限公司、中节能大地（杭州）环境修复有限公司、湖南省和清环境科技有限公司等7家公司承接的修复工程金额均在5亿元以上，是我国土壤修复工程中的重点从业单位，其他数量较多的修复工程从业机构承接的工程金额总体较小（普遍小于3000万元）。
表4-1 2021年修复工程项目金额排名前10位的工程单位名称及基本信息
序号 公司名称 金额/
亿元 项目数量/
个 市场份额/%
1 中冶南方都市环保工程技术股份有限公司 11.20 10 9.2
2 北京建工环境修复股份有限公司 10.05 6 8.3
3 江苏大地益源环境修复有限公司 9.47 14 7.8
4 北京高能时代环境技术股份有限公司 9.19 15 7.6
5 森特士兴集团股份有限公司 7.47 4 6.1
6 中节能大地（杭州）环境修复有限公司 5.64 5 4.6
7 湖南省和清环境科技有限公司 5.54 7 4.6
8 青岛凯利华工程有限公司联合体 3.28 2 2.7
9 煜环环境科技有限公司 3.02 5 2.5
10 常州卓正环境科技有限公司 2.31 2 1.9
合计 67.19 70 55.3
4. 市场展望
“十三五”时期，受2016年出台的《土壤污染防治行动计划》的明显影响，我国土壤环境修复市场快速发展，项目数量和市场规模的增加速度明显加快。进入“十四五”时期，我国农用地土壤管理总体策略是实施安全利用和风险管控，建设用地土壤环境修复总体是受土地开发利用速度和规模影响的，因而在开发建设需求不急迫时，应更多采取风险管控措施。该特点决定了我国土壤治理修复的总体市场规模与大气环境、水环境治理市场相比，总体仍然比较有限。
预计到“十四五”末期，我国土壤环境修复的总市场规模在200亿元/年，其中咨询服务类项目的总金额有望增至全国土壤环境修复项目总金额的35%左右，而修复工程项目为65%左右。“十四五”时期，土壤环境修复市场将具呈现如下3个方面的重要特点：
（1）土壤环境多层次调查体系的建立将进一步提高土壤环境调查的市场规模。“十三五”时期，我国已完成了重点行业企业用地和农用地调查，该调查属于基础性普查工作。“十四五”时期，将在调查成果的基础上进一步聚焦主要地块和主要污染农用地的进一步调查，尤其是尾矿库周边、废物填埋处置设施及周边、在产企业内部及周边土壤和地下水调查，以及根据污染地块环境管理要求的各类用地开发建设前的污染状况调查等。部分省份还将开启5年一次的调查工作，这些都将是土壤环境修复市场发展最重要的基础和前提。
（2）绿色低碳可持续的修复技术、材料和装备研发与推广，以及修复工程项目实施将成为“十四五”时期修复技术的发展主线。随着我国以“绿色、低碳、循环”为特征的经济社会高质量发展战略要求的提出，包括修复行业在内，都将大力发展以“绿色、低碳、可持续”为主要特征的修复技术、材料与装备。随着绿色可持续修复工程评价体系和碳排放核算技术体系的不断完善，修复行业将不断出现低碳与可持续的修复工程项目。这将代表“十四五”时期修复工程技术发展的主要方向。
（3）创新土壤咨询服务和投融资模式。鼓励大型污染场地业主单位积极探索全过程咨询服务模式，引进综合咨询服务能力较强、社会声誉较好的单位开展项目全过程管家式服务。将除了工程实施以外的工作交给项目总管家，由总管家进行项目组织实施的设计，对承担分项任务的单位进行技术指导和技术把关，并在项目启动前通过规划编制统筹综合性、协调性、操作性和经济性等多方面因素。在投融资方面，通过扫清现有政策障碍为“环境修复+开发建设”模式实施创造条件，将制约该模式发挥的一些政策瓶颈因素进行修改和调整，如一些管理部门提出的必须“净地出让”的要求，可通过分阶段效果评估解决；另考虑地下水修复和跟踪监测的客观周期较长，对土壤和地下水一体化修复的污染地块退出省级风险管控和修复名录的具体要求做细化规定。另外，加强修复工程方案设计和开发建设规划设计、建筑设计之间的联系互动，将修复工程实施与区域土地规划发展密切结合，形成新的投资模式和盈利模式，可大力吸引社会资本的投入。
